¿Qué es el SARLAFT?
El SARLAFT —Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo— es el conjunto de políticas, procedimientos, controles y mecanismos que las empresas deben implementar para prevenir que sus operaciones sean utilizadas como vehículo para el lavado de dinero o la financiación de actividades ilícitas.
¿Quiénes están obligados?
Hoy deben implementarlo: entidades financieras y aseguradoras supervisadas por la Superintendencia Financiera; empresas del sector real supervisadas por la Superintendencia de Sociedades con ingresos superiores a 40,000 SMMLV; notarías, constructoras y empresas inmobiliarias; casinos y sector turismo; y empresas que realizan operaciones de comercio exterior.
¿Qué debe incluir el SARLAFT?
Un sistema SARLAFT completo tiene cuatro componentes: (1) Políticas — marco general de prevención; (2) Procedimientos — pasos para identificar, evaluar y controlar riesgos; (3) Controles — mecanismos de verificación en operaciones cotidianas como consulta de listas restrictivas; (4) Órganos de control — oficial de cumplimiento, comité de riesgo y auditoría interna.
¿Qué pasa si no lo implementas?
Las sanciones por incumplimiento pueden incluir multas de la Superintendencia de Sociedades, inhabilidades para contratar con el Estado, y en casos graves, responsabilidad penal para los administradores. Además, una empresa sin SARLAFT pierde acceso a ciertos mercados, clientes internacionales y entidades financieras que exigen el cumplimiento como requisito.
¿Tu empresa tiene implementado el SARLAFT?
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LEGIONTECH · Línea L05 — Contable, Tributario y Legal · Medellín, Colombia · 2026
